Kanadyjskie zeznanie podatkowe i świadczenia: jak prawidłowo złożyć deklarację
To raport dla rządu o zarobionych przez ciebie pieniądzach i zapłaconych podatkach w ciągu roku.
Kanadyjski system podatkowy opiera się na zasadzie samooceny. Oznacza to, że co roku obywatele i rezydenci muszą złożyć zeznanie podatkowe, w którym raportują swoje dochody, deklarują odliczenia i ulgi oraz obliczają, czy muszą dopłacić podatek, czy też przysługuje im zwrot.
Kto musi złożyć zeznanie podatkowe
Wszyscy rezydenci Kanady muszą złożyć zeznanie podatkowe, nawet jeśli nie mają żadnych zobowiązań podatkowych.
Złożenie zeznania jest obowiązkowe, jeśli:
- masz do zapłacenia podatek za poprzedni rok lub chcesz otrzymać zwrot podatku;
- ubiegasz się o świadczenia lub ulgi;
- otrzymałeś wezwanie do złożenia zeznania od Kanadyjskiej Agencji Skarbowej (CRA) lub twój małżonek/partner chce podzielić dochód emerytalny;
- wypłaciłeś pieniądze z Zarejestrowanego Planu Oszczędności Emerytalnych (RRSP), aby wziąć udział w Programie dla Kupujących Dom lub Planie Kształcenia Ustawicznego;
- twój dochód przekracza 3500 CAD miesięcznie, co wymaga składek na Kanadyjski Plan Emerytalny (CPP);
- jesteś samozatrudniony i musisz płacić składki ubezpieczeniowe.
Osoby niebędące rezydentami Kanady również muszą składać zeznania, jeśli otrzymują dochody ze źródeł kanadyjskich, takich jak zatrudnienie, działalność gospodarcza lub sprzedaż nieruchomości.
Terminy składania zeznań podatkowych
Składanie zeznań zwykle zaczyna się w lutym. Wszyscy podatnicy muszą złożyć zeznanie do 30 kwietnia. Jeśli 30 kwietnia przypada w weekend, termin jest przesuwany na następny dzień roboczy.
Osoby samozatrudnione mają czas do 15 czerwca, ale jeśli ta data przypada w weekend, termin przesuwa się na następny dzień roboczy. Jednak podatki nadal należy zapłacić do 30 kwietnia.
Firmy muszą złożyć zeznania w ciągu sześciu miesięcy od zakończenia roku obrotowego.
Co zawrzeć w zeznaniu
Aby złożyć zeznanie podatkowe, potrzebujesz podstawowego formularza T1, który muszą wypełnić wszystkie osoby fizyczne. Dodatkowo będziesz potrzebować dokumentów takich jak:
- formularz T4 — informacja o dochodach dla pracowników;
- formularz T4A — informacja o dochodach dla osób samozatrudnionych, emerytów lub otrzymujących renty lub inne dochody.
Składając zeznanie, musisz podać:
- dane osobowe (imię i nazwisko, adres, numer ubezpieczenia społecznego, stan cywilny);
- źródła dochodów (wynagrodzenie, dochód z działalności, inwestycje, dochody zagraniczne);
- ulgi podatkowe i odliczenia, o które się ubiegasz;
- należny podatek lub prośbę o zwrot nadpłaconego podatku.
Gdzie znaleźć formularze
Każda prowincja i terytorium ma własne formularze podatkowe. Możesz je pobrać z oficjalnej strony rządu Kanady. Wybierz rok podatkowy, a następnie swoją prowincję zamieszkania. Formularze dla Quebecu są dostępne na stronie prowincjonalnej Agencji Skarbowej (Revenu Québec).
Jeśli w poprzednim roku złożyłeś papierowe zeznanie, urząd skarbowy wyśle ci formularz na kolejny rok. Pakiet ten zawiera zeznania i formularze do obliczania podatków prowincjonalnych (z wyjątkiempertę zwrotną i list od Ministra Dochodów Narodowych.
Jeśli nie otrzymasz pakietu na czas, możesz:
- pobrać i wydrukować formularze podatkowe z oficjalnej strony;
- zamówić formularze online lub dzwoniąc pod numer 1-855-330-3305 (dla nierezydentów: 1-613-940-8495).
Pamiętaj, że od 2024 roku pakiety podatkowe są cieńsze, ponieważ szczegółowe instrukcje nie są już drukowane na papierze — są dostępne tylko online.
Jak złożyć zeznanie podatkowe
Możesz wybrać jedną z następujących metod:
- NETFILE — składanie online za pomocą certyfikowanego oprogramowania podatkowego. Ten system pozwala otrzymać zwrot w ciągu dwóch tygodni. Możesz też skorzystać z funkcji Auto-fill my return przez NETFILE, aby automatycznie wypełnić część zeznania na podstawie danych CRA.
- Telefonicznie — jeśli otrzymałeś zaproszenie od CRA, możesz złożyć zeznanie przez telefon, odpowiadając na kilka pytań za pomocą klawiatury telefonu. Ta metoda jest bezpłatna i prosta.
- Papierowe zeznanie — wypełnione formularze można wysłać pocztą. Adresy można znaleźć na oficjalnej stronie.
- Bezpłatne centra pomocy podatkowej, znane jako "kliniki podatkowe" — możesz z nich skorzystać, jeśli masz niski dochód i prostą sytuację podatkową. Znajdź najbliższą klinikę podatkową na oficjalnej stronie.
Kary za niezłożenie i spóźnione złożenie zeznania
Jeśli nie złożysz zeznania na czas lub nie zapłacisz podatków do 30 kwietnia, będziesz musiał zapłacić karę w wysokości 5% należnej kwoty plus 1% za każdy miesiąc zwłoki (do 12 miesięcy).
Odsetki od zaległych sald zaczynają naliczać się od 1 maja. Stopa procentowa naliczana przez CRA jest weryfikowana co trzy miesiące.
Kara za niezłożenie zeznania w Quebecu może wynosić do 2500 CAD, plus dodatkowe odsetki od zaległej kwoty.
Pomoc w składaniu zeznania podatkowego
Jeśli potrzebujesz pomocy w złożeniu zeznania podatkowego, możesz skorzystać z usług specjalisty podatkowego lub odwiedzić bezpłatne centra podatkowe dla osób o niskich dochodach. Te usługi mogą pomóc ci zaoszczędzić czas i uniknąć błędów.
Możesz też skorzystać z kalkulatorów online, aby oszacować swoje podatki i zwroty:
Złożenie zeznania podatkowego w Kanadzie jest ważnym obowiązkiem każdego podatnika. Dotrzymanie terminów i poprawne wypełnienie wszystkich niezbędnych formularzy pomoże ci uniknąć kar i uzyskać dostęp do różnych świadczeń i ulg. Nowoczesne narzędzia ułatwiły składanie zeznań, a bezpłatne kliniki podatkowe zapewniają pomoc tym, którzy jej potrzebują. Pamiętaj, aby przygotować się z wyprzedzeniem i korzystać z dostępnych zasobów, aby zapewnić sobie sprawny proces składania zeznania.
